Ratio de tesorería sobre deuda

¿Qué es el Ratio de tesorería sobre deuda?

El Ratio de tesorería sobre deuda se calcula dividiendo el Efectivo e inversiones a corto plazo por la Deuda total. No se calcula para los bancos y varía en función de cómo se elabore el balance de una empresa y del sector o industria a la que pertenezca.

Fórmula:

Efectivo e inversiones a corto plazo / Deuda total

¿Qué significa el Ratio de tesorería sobre deuda?

Este ratio indica la situación financiera general de una empresa. Un ratio alto indica que una empresa puede pagar su deuda y seguir siendo solvente en un futuro previsible. Además, también significa que, si es necesario, la empresa puede asumir una mayor cantidad de deuda porque tiene el efectivo para respaldarlo.